Phụ lục chuyển lỗ trong năm tài chính có chi phí không hợp lý

Chào anh ạ: lần đầu tiên e kết chuyển lãi lỗ. a cho e hỏi là : 
Lỗ năm 2011: 670.298
Lỗ năm 2012 : 22.675.989 nhưng trong Tờ khai quyết toán thuế TNDN năm 2012. có khoản chị không được trừ khi tính thuế TNDN 3.300.000 Tổng thu nhập chịu thuế sẽ giảm còn : 19.375.989 
Lỗ năm 2013:123.524.352 
Năm 2014: lời 20.048.230 vậy trong mẫu 03-2A , e làm như thế nào ạ Rất mong anh có thể chỉ giùm e.. e cảm ơn,

- Lỗ năm 2011: 670.298  được chuyển lỗ : 2012-2016
- Lỗ năm 2012 : 22.675.989 khoản chi không dc trừ khi quyết toán thuế năm 2013=3.300.000 => số lỗ theo thuế giảm=22.675.989 -3.300.000=19.375.989   được chuyển lỗ : 2013-2017
- Lỗ năm 2013:123.524.352 được chuyển lỗ : 2014-2018
- Năm 2014: lời 20.048.230

= > Thì bạn chuyển lỗ 2014 như sau:

-                     Chuyển hết số lỗ năm 2011=670.298  

-                     Chuyển hết số lỗ năm 2012=19.375.989   

-                     Chuyển số lỗ năm 2013=1.943 số còn lại = 123.524.352-1.943= 123,522,409 tiếp tục được chuyển hết năm 2018

Khi quyết toán thuế TNDN  năm 2014 thêm phụ lục Chuyển Lỗ 03-2a=20.048.230  thì sẽ ko phải nộp thuế TNDN

Kết quả trên HTKK:

- Tờ khai quyết toán năm 2014: